При записи до 1 сентября — скидка 20 %!

— С 18 сентября по 16 октября —
курс плюс дополнительный семинар 23 октября

Налоговые изменения и TSD — разбираем детали декларирования, решаем примеры.

Курс рассчитан на работающих специалистов с опытом, на главных и ведущих бухгалтеров, на тех, кто ранее проходил подобное обучение. Курс может быть сложен для тех, кто не имеет опыта работы и знает налогообложение в общих чертах.

Лекции-практикумы проходят по средам,
с 10:00 до 15:00 (6 ак. часов), с двумя перерывами.
Общий объем курса 5 занятий по 6 ак. часов, 30 академических часов.

В ходе занятий участники не только повторяют и усваивают правовые основы (правила налогообложения определенных выплат и расходов), но и разбирают возникающие на практике сложные ситуации. Особую ценность курсу придают как раз эти разборы. Мы опробовали новую методику весной на курсе по НСО, слушатели признали ее куда более эффективной чем классические лекции с заданиями на дом. Домашние задания не предусмотрены, однако ожидается активное участие каждого в решении казусов: активные участники получат свидетельство о повышении квалификации, пассивные слушатели — справку о повышении квалификации.

Настоятельно просим участвовать в лекциях очно, это даст лучший результат: лекции пройдут в зале Кардис, если очных участников будет не менее 6 человек, трансляция будет также проходить в Zoom для тех, кто очно участвовать не сможет.

При участии нескольких человек от одного объединения предоставим скидку 10 %.

— 18 сентября (ср), с 10:00 до 15:00 —
первая лекция

Специальные льготы, Lisa 4 TSD, практика налоговых решений

• Что не является специальной льготой, но очень на спецльготу похоже, или популярные ошибки и заблуждения опытных бухгалтеров.
• Проблемы квалификации спецльгот в налоговых консультациях и спорах, имеющаяся практика.
• Рассмотрим популярные проблемы конкретных спецльгот:
• домашний офис, аренда своей квартиры, и прочий налоговый креатив вокруг недвижимости, включая проблемы налоговых льгот для аренды квартир иногородним;
• автомобили в разных вариантах собственности и пользования;
• кредиты работникам, руководству, фирмам, и популярные заблуждения;
• траты на оздоровления рабочего климата, на рабочую среду, на рабочую и представительскую одежду, на правильную мебель и здоровые условия труда, на медосмотры, на очки и стекла, на питье, на спорт и физиотерапевта — в каких случаях все это является спецльготой, а в каких является расходом на деятельность, и как инструктировать клиентов.
• Какие расходы не являются спецльготой, не облагаются никакими налогами, но декларируются. Стыковка с зачетом налога с оборота.

— 25 сентября (ср), с 10:00 до 15:00 —
вторая лекция

Расходы на прием, пожертвования, подарки, расходы не связанные с деятельностью, Lisa 5, Lisa 6 TSD

• Простые и сложные варианты расходов на прием. В каких случаях это спецльгота, в каких — расход на маркетинг, на рекламу фирмы или на продвижения новой услуги/товара.
• Расходы на прием и обслуживающие (обеспечивающие) прием сотрудники компании — как уберечь себя от налогообложения спецльготы. Рассмотрение реальных налоговых споров и рекомендации из практики лектора. Надо ли особым образом документировать такие расходы, или важнее поведение при проверке? Проблема кофе для клиентов и т. п. расходы.
• Это подарок, расход на прием или спецльгота? Правовые критерии, примеры различной рефлексии работников НТД, успешность споров. Вопросы декларирования и корректировок деклараций.
• Связь расхода с предпринимательством и налоговые риски. Рассмотрение неудачных для налогоплательщика вариантов. Отсутствие первичного документа и разница в требованиях к документу для подоходного налога и НСО. Когда и как „расход не связанный с предпринимательством“ спасает от соцналога и спецльготы. Налоговая практика лектора и налоговые споры.
• Уместность оплат по обязательствам других лиц, хранения средств чужой фирмы на своем пока не закрытом счете, „интересные“ оплаты чужих счетов вместо партнеров вызванные санкциями, сделки с полуофшорными зонами — может ли, помимо прочего, это вызвать налогообложение? И в каком случае?

— 2 октября (ср), с 10:00 до 15:00 —
третья лекция

Дивиденды по новым правилам с 2025 года, взносы в капитал, выплаты, ликвидационные доли, обложение прибыли за рубежом. Lisa 7 TSD

• Старые — новые правила обложения дивидендов, отмена льготного порядка, проблемы переходного периода. Декларирование и что говорить клиентам.
• Нормы Коммерческого кодекса и нормы Закона о подоходном налоге, их терминологическое расхождение, возможные ошибки бухгалтера при декларировании, или когда вам не поможет программа бухучета.
• Правила налогообложения при взносе в капитал, при выплате. Что чем считается в практической жизни. Тема добровольного резерва и реакция НТД на креатив с резервом и играми с показателем прибыли и собственного капитала. Тема вовремя недекларированного взноса и вариантов реакции на это НТД.
• Краткий разбор стыковки основных процедур в Коммерческом регистре и заполнения Lisa 7 TSD, включая выкуп — продажу собственных паев, разделение, ликвидацию.
• Налогообложение за рубежом, его варианты декларирования в Lisa 7, возможные ошибки, верное исправление ошибок.

— 9 и 16 октября (ср), с 10:00 до 15:00 —
четвёртое и пятое занятие: единая лекция

Все виды выплат всем видам получателей. Lisa 1, Lisa 2 TSD

• Разберем новшества Закона о подоходном налоге с необлагаемым минимумом и „отменой отмены налогового горба“. Что получится в итоге на ближайшие годы. Минимум, его применение у разных категорий, ставки налога.
• Разберем коды и виды выплат, основные и сложные случаи сочетания выплат. Разберем социальный налог, его применение, его особенности, медстрахование.
• Разные виды выплат и компенсаций члену правления, работающему в Эстонии или в стране ЕС/ вне ЕС; члену правления — резиденту и члену правления — нерезиденту; Члену правления — пенсионеру, которому „не надо медстрахования“; Что надо пояснить налоговым нигилистам, и пара слов о ответственности бухгалтера; „подотчет“ и его последствия, прочие интересные случаи движения денег от фирмы ее владельцам
• Работники и выплаты им во всех видах, формах и резидентствах. Работники арендованные и работающие в Финляндии, Швеции и т. д. — их зарплаты уже не декларируются в Эстонии или все же декларируются? Справка А-1 и связанные с ней устойчивые мифы об экономии соцналога, и суровая реальность декларирования в другой стране; Работники иностранцы, работающие в Эстонии или у себя в стране на эстонского работодателя, случаи и варианты, варианты декларирования и оформления.
• Подрядчики и все варианты выплат физлицу по подрядному договору, в Эстонию и за рубеж. Когда на законном основании можно не платить налоги и не декларировать такую выплату. Договор „я плачу налоги сам“ — когда это законно, когда нет.
• Медстрахование, льготы по соцналогу, минимальная обязанность по соцналогу, обидные ошибки.
• Выплаты по больничным листам, варианты, последние изменения в законе.
• Компенсации, которые надо и которые не надо декларировать в приложениях INF TSD. Вопросы этого декларирования. А что с этими компенсациями для нерезидентов? А что если компенсируем (за автомобиль, за спорт, и прочее) члену правления, не получающему зарплату?

Полная стоимость всех лекций и материалов — 900 € + НСО,
для подписчиков журнала — 690 € + НСО.

Отдельные лекции по 220 € + НСО,
подписчикам по 170 € + НСО (последняя лекция — двойная).

Лекции 6-часовые, слушателям пришедшим к нам в лекционный зал выдается
печатный учебный материал и организуется питание.

При записи до 1 сентября — скидка 20 %

Дополнительно к курсу! Семинар 23 октября:
Кредиты и ссуды связанным фирмам и лицам, налоговый контроль сегодня